經(jīng)過(guò)三個(gè)多月的停牌，利亞德于今日（5號(hào)）披露了重組預(yù)案，擬投入約8.9億元收購(gòu)廣州勵(lì)豐文化科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱勵(lì)豐文化)和北京金立翔藝彩科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱金立正翔)全部股權(quán)，其股票也將于今日復(fù)牌交易。
據(jù)了解，上述兩家公司都曾單獨(dú)沖擊IPO無(wú)果，且近年來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相對(duì)平淡。不過(guò)，利亞德十分看好標(biāo)的公司前景，更是推出員工持股計(jì)劃融資參與并購(gòu)。
交易總價(jià)近9億元
據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》顯示，以2014年9月30日為基準(zhǔn)日，勵(lì)豐文化凈資產(chǎn)賬面值為2.845億元，其100%股份評(píng)估值為6.81億元，增值率為139.05%。經(jīng)交易各方協(xié)商，勵(lì)豐文化100%股份作價(jià)為6.47億元。以2014年9月30日為基準(zhǔn)日，金立翔的凈資產(chǎn)賬面值為2.54億元，金立翔100%股份評(píng)估值為2.62億元，增值率為3.19%。經(jīng)交易各方協(xié)商，最終確定金立翔100%股份作價(jià)為2.43億元，近似于平價(jià)出售。
此次交易，利亞德擬收購(gòu)的兩家公司總價(jià)為8.9億元，上市公司將通過(guò)發(fā)行股份和支付現(xiàn)金的方式進(jìn)行購(gòu)買。為了實(shí)現(xiàn)交易，利亞德擬向交易對(duì)方定增股份4049.99萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為17.65元/股，用于支付部分收購(gòu)對(duì)價(jià)。
同時(shí)，利亞德還推出員工持股計(jì)劃認(rèn)購(gòu)增發(fā)股份募集配套資金，包括利亞德董事長(zhǎng)李軍等12名高管以及公司核心骨干將參與該計(jì)劃。據(jù)悉，此次配套資金總額不超過(guò)2.38億元，發(fā)行價(jià)格為21.31元/股，發(fā)行股份數(shù)量為不超過(guò)1118.10萬(wàn)股。其中，1.75億元用于支付交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)部分，剩余資金將用于支付交易中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及補(bǔ)充流動(dòng)資金。
兩家公司都曾沖擊IPO
實(shí)際上，利亞德此前并未持有勵(lì)豐文化、金立翔的股份，待此次交易完成后，這兩家公司都將成為利亞德的全資子公司。利亞德認(rèn)為，上述并購(gòu)符合上市公司的發(fā)展戰(zhàn)略，且并購(gòu)?fù)瓿珊蠊緦⒃贚ED文化傳媒相關(guān)領(lǐng)域?yàn)榭蛻籼峁└喈a(chǎn)品和解決方案。
資料顯示，勵(lì)豐文化成立于1997年，系國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的高端文化演藝設(shè)備研發(fā)生產(chǎn)及銷售、系統(tǒng)集成及整體解決方案、概念策劃與創(chuàng)意設(shè)計(jì)的綜合服務(wù)提供商；金立翔則成立于2005年，為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的LED舞臺(tái)視效服務(wù)提供商和LED設(shè)備租賃提供商。
勵(lì)豐文化和金立翔都曾有過(guò)獨(dú)立沖擊A股市場(chǎng)的經(jīng)歷。兩者分別于2012年9月和12月向證監(jiān)會(huì)遞交IPO申請(qǐng)文件，并雙雙取得《受理通知書》。但令人遺憾的是，兩家公司單獨(dú)上市夢(mèng)想均已失敗告終。勵(lì)豐文化因擬轉(zhuǎn)板，申請(qǐng)撤回上市申請(qǐng)文件；金立翔則因2012年度凈利潤(rùn)較2011年度下降而撤回上市申請(qǐng)文件。
從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)看，2012年、2013年和2014年前三季度，勵(lì)豐文化營(yíng)業(yè)收入分別為2.2億元、2.42億元和1.83億元；扣非后凈利潤(rùn)為1964.75萬(wàn)元、1744.56萬(wàn)元和1622.82萬(wàn)元。相比之下，金立翔的經(jīng)營(yíng)狀況則并不太理想，上述期間該公司完成營(yíng)業(yè)收入1.81億元、1.71億元和7546.18萬(wàn)元；扣非后實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2118.26萬(wàn)元、883.88萬(wàn)元和虧損1004.33萬(wàn)元。
為確保業(yè)績(jī)，周利鶴、朱曉勵(lì)、代旭、菁英投資作為補(bǔ)償義務(wù)人承諾，勵(lì)豐文化2014年~2017年經(jīng)審計(jì)的扣非凈利潤(rùn)為2800萬(wàn)元、5400萬(wàn)元、6400萬(wàn)元及7600萬(wàn)元。此外，蘭俠、李文萍等5名自然人承諾，金立翔2015年~2018年經(jīng)審計(jì)的扣非凈利潤(rùn)數(shù)為1900萬(wàn)元、2400萬(wàn)元、2900萬(wàn)元及3400萬(wàn)元。若未能完成業(yè)績(jī)承諾標(biāo)準(zhǔn)，相關(guān)方將以股份或現(xiàn)金的方式進(jìn)行補(bǔ)償。
